BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah Bank
merupakan lembaga yang berperan sebagai perantara keuangan (financial intermediaries), sebagai prasarana
pendukung yang amat vital untuk menunjang
kelancaran perekonomian, dalam fungsinya mentransfer dana-dana (loanable funds) dari penabung (lenders)
kepada peminjam (borrowers).
Mengkaji peranan bank sebagai
lembaga intermediasi, memiliki fungsi sebagai
perantara keuangan. Dalam peranannya, terdapat hubungan antara bank dan nasabah didasarkan pada dua unsur yang
saling terkait, yaitu hukum dan kepercayaan.
Suatu bank hanya dapat melakukan kegiatan dan mengembangkan banknya apabila masyarakat percaya untuk
menempatkan uangnya dalam produkproduk perbankan yang ada pada bank tersebut.
Berdasarkan kepercayaan masyarakat
tersebut, bank dapat memobilisasi dana dari masyarakat untuk ditempatkan di banknya dan menyalurkan kembali
dalam bentuk kredit serta memberikan
jasa-jasa perbankan.
PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk
Cabang Zainul Arifin bergerak dalam usaha jasa perbankan, dimana PT. Bank
Mandiri (Persero) Tbk Cabang Zainul Arifin memberikan pelayanan jasa kepada
para nasabahnya dalam berbagai bentuk.
Salah satu bentuk pelayanan yang diberikan bank tersebut adalah dalam bentuk pemberian fasilitas kredit
kepada para nasabahnya. Fasilitas kredit
yang diberikan adalah dalam bentuk kredit konsumsi (consumer loan) dan kredit
usaha mikro yang terdiri dari berbagai jenis dan masing-masing jangka waktu penagihannya tidak sama.
Besarnya realisasi kredit yang
disalurkan oleh PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Cabang Zainul Arifin tidak selalu sama setiap
tahunnya. Realisasi kredit tersebut
kemudian akan menghasilkan kualitas dari masing-masing jenis kredit yang dapat dikelompokkan menjadi
beberapa bagian yaitu kredit lancar, kredit
dalam perhatian khs, kredit kurang lancar, kredit diragukan, dan kredit macet. Penggolongan kualitas kredit
(kolektibilitas kredit) tersebut didasarkan kepada tingkat kelancaran pembayaran
kewajiban, baik bunga maupun pokok pinjaman.
Berdasarkan penggolongan kualitas kredit tersebut nantinya akan dapat diketahui rasio Non Performing Loan (NPL) dan
Performing Loan (PL) atas kredit yang
telah disalurkan.
Berikut adalah Laporan
Kolektibilitas Kredit pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Cabang Zainul Arifin yang berisikan anggaran kredit, realisasi kredit, rasio Performing Loan (PL),
dan rasio Non Performing Loan (NPL).
Tabel 1.
Kualitas Kredit Tahun 2002 s/d Tahun Tahun
Anggaran Kredit Realisasi
Kredit Persentase Kualitas Kredit PL (%)
NPL (%) 2003 2004 2005
30.000.000.
30.000.000.000 40.000.000.000 45.000.000.
27.083.147.
30.159.805.200 33.828.320.400 40.742.558.800 44.227.572.
95, 94,96 95,27 94,32
95, 4, 5,04 4,73 5,68
4, Sumber : PT. Bank Mandiri (Persero)
Tbk Cabang Zainul Arifin (Data diolah).
Berdasarkan tabel di atas dapat
diketahui bahwa realisasi kredit mengalami peningkatan setiap tahunnya, tetapi realisasi
kredit tersebut tidak sesuai dengan anggaran
yang telah ditetapkan. Adakalanya realisasi tidak mencapai anggaran dan adakalanya pula melebihi anggara yang
telah ditetapkan. Namun jika dilihat dari
kualitas kredit yang diberikan menunjukkan bahwa persentase kredit bermasalah hingga melebihi 5% terjadi pada
tahun 2003 dan 2005. Peningkatan rasio
Non Performing Loan (NPL) yang paling besar terjadi pada tahun 2005 yaitu sebesar 5,68%, hal ini menunjukkan bahwa
kredit yang disalurkan memiliki resiko
yang tinggi.
Permasalahan kredit pada umumnya
terjadi karena kurangnya analisis bank dalam
pemberian kredit. Penilaian atas pemberian kredit yang terlalu longgar dan kurang selektif, serta kelengkapan
administrasi nasabah sering tidak lengkap dan akurat sehingga terjadi taksiran nilai barang
yang dijaminkan tidak tepat. Untuk itu
perlu adanya pengamanan kredit melalui analisis dalam pemberian kredit dan peningkatan sistem penagihan piutang baik
secara langsung maupun melalui proses
hukum. Kesemua ini adalah untuk meningkatkan pelayanan terhadap kebutuhan pembiayaan masyarakat.
Berdasarkan hal tersebut di atas,
maka penulis tertarik untuk melakukan penelitian
mengenai Non Performing Loan (NPL) pada
PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Cabang Zainul Arifin.
B. Perumusan Masalah Berdasarkan uraian latar belakang masalah
di atas, maka yang menjadi rumusan
masalah dalam penelitian ini adalah: 1.
Bagaimana perbandingan anggaran kredit dan realisasi kredit dari tahun
2002 sampai dengan tahun 2006 pada PT.
Bank Mandiri (Persero) Tbk Cabang Zainul Arifin.
2. Bagaimanakah kondisi Non Performing Loan (NPL) masing-masing jenis kredit dari tahun 2002 sampai dengan tahun
2006 pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk
Cabang Zainul Arifin? 3. Apakah faktor-faktor yang menjadi penyebab
terjadinya Non Performing Loan (NPL) pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Cabang
Zainul Arifin berdasarkan masing-masing jenis kredit? C.
Tujuan dan Manfaat Penelitian 1. Tujuan Penelitian Adapun tujuan dilaksanakannya penelitian ini
adalah sebagai berikut: a. Untuk
mengetahui kondisi Non Performing Loan (NPL) masing-masing jenis kredit dari tahun 2002 sampai dengan tahun
2006 pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk
Cabang Zainul Arifin.
b. Untuk mengetahui faktor-faktor yang menjadi
penyebab terjadinya Non Performing Loan (NPL) pada PT. Bank Mandiri
(Persero) Tbk Cabang Zainul Arifin berdasarkan masing-masing jenis
kredit.
2. Manfaat Penelitian Manfaat yang diharapkan dapat diperoleh
dari penelitian ini adalah: a.
Memperluas pengetahuan dan wawasan penulis dalam hal kredit khsnya mengenai Non Performing Loan (NPL).
b. Sebagai bahan pertimbangan bagi pihak bank
dalam hal manajemen kredit untuk
meminimalisasi resiko di masa yang akan datang.
c. Sebagai bahan referensi bagi pihak lain
terutama mahasiswa dalam melakukan penelitian
selanjutnya khsnya mengenai Non Performing Loan (NPL).
D. Metode Penelitian 1. Batasan Operasional Dalam penelitian ini
penulis membatasi analisis dengan menggunakan data kolektibilitas kredit PT. Bank Mandiri
(Persero) Tbk Cabang Zainul Arifin dari tahun 2002 sampai dengan tahun 2006.
2. Lokasi dan Waktu Penelitan Penelitian ini
dilakukan pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk Cabang Zainul
Arifin yang berlokasi di Jalan Imam Bonjol No. 16D .
0 komentar:
Posting Komentar